高級經(jīng)濟師
中國注冊稅務師
北京財稅研究院研究員
復旦大學公共管理碩士學位
上海稅務干部學校授課專家
上海海關(guān)學院稅務碩士行業(yè)導師
國家稅務總局揚州稅務學院授課專家
3家上市公司、2家500強企業(yè)稅務總監(jiān)
1、借助大量的實操案例，揭秘納稅人在各環(huán)節(jié)應對稅務評估稽查的策略和降低稅務風險的方法。
2、協(xié)助企業(yè)管理層快速建立適應企業(yè)動態(tài)發(fā)展的稅務風險防范機制。
3、真正實現(xiàn)在稅務管理中維護自身合法權(quán)益。
4、弄清企業(yè)涉及納稅風險識別處理及操作
5、掌握稅務公關(guān)技巧。
1、最新稅制改革動態(tài)、營業(yè)稅改增值稅的重大變化
2、納稅風險評估指標
3、納稅風險評估指標的配比分析
4、企業(yè)業(yè)務價值鏈流程
5、企業(yè)在各價值鏈環(huán)節(jié)最常見的涉稅風險點
⑴籌資環(huán)節(jié)常見風險點
①籌資環(huán)節(jié)涉及的稅種（接受貨幣投資與非貨幣投資）
②金融企業(yè)、非金融企業(yè)、自然人、關(guān)聯(lián)方借款的利息涉稅風險
⑵采購環(huán)節(jié)常見風險點
①采購材料物資進項稅額常見風險及應對
②采購固定資產(chǎn)進項稅額常見風險及應對
③非正常損失與正常損失常見風險及應對
④營改增后進項稅額抵扣的政策變化
⑤五種票據(jù)抵扣的新規(guī)定
⑶加工生產(chǎn)環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①產(chǎn)品成本的構(gòu)成
②成本、費用、損失等項目常見風險
③領(lǐng)用材料物資的成本計算方法
④人工費、勞務費的支付常見風險及應對
⑤制造費用的歸集與分配常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)折舊費的計提常見風險及應對
⑦其他費用支付常見風險及應對
⑷銷售環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①應納稅收入項目風險及應對（一次性收取幾年的租金收入的確認及納稅處理）
②不征稅收入和免稅收入常見風險
③銷項稅額常見風險及應對
④買一贈一、對外捐贈的常見風險及應對
⑤增值稅出口退稅常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等常見風險及應對
⑦折扣銷售、銷售折扣、平銷行為的常見風險及應對
⑧收取的違約金屬于價外費用的稅務處理
⑨混合銷售常見風險及應對
⑩視同銷售的常見風險及應對
⑸利潤計算與分配環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①會計利潤的計算及預繳所得稅常見涉稅風險點
②匯算清繳納稅調(diào)整項目常見風險及應對
③利潤分配的程序
④年終分紅的常見風險及應對
⑹其他常見涉稅風險及應對
①營業(yè)稅常見風險及應對
A、企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓繳納營業(yè)稅嗎？
B、不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
C、無形資產(chǎn)中的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
②房產(chǎn)稅、土地使用稅的常見風險及應對
A、地價計入房產(chǎn)原值計征房產(chǎn)稅問題
B、免租房產(chǎn)計征房產(chǎn)稅問題
③個人所得稅常見風險及應對
A、出差補助、午餐補助、誤餐補助、電話費補助、組織旅游、冬季取暖補助等征免個稅的處理
B、年終一次性獎金、年終分紅、個人借款、盈余公積或未分配利潤轉(zhuǎn)增注冊資金繳納個稅的處理
6、企業(yè)在稅務管理中的權(quán)利維護和自保措施
⑴企業(yè)的權(quán)利和義務
⑵加強業(yè)務學習，掌握新稅法的有關(guān)規(guī)定，正確進行財稅處理。
⑶溝通協(xié)調(diào)好稅企關(guān)系（溝通協(xié)調(diào)的方法和技巧）
⑷針對本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點及賬務處理情況，將風險控制在自查階段。
①貨幣資金中的自查點
②合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例
③“固定資產(chǎn)”賬戶中所涉及增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅的自查點
④“應收賬款”、“預收賬款”、“應付賬款”、“其他應付款”等往來賬戶的自查點
⑤長期和短期借款中利息支出的自查
⑥“應付職工薪酬”中會計與稅務政策的異同的自查
⑦“收入”與“利得”對稅收的影響
⑧ 收入所涉及的增值稅、消費稅、營業(yè)稅的范圍
⑨“視同銷售”“價外費用”的自查
⑩“收入”和“成本”的配比的自查
7、企業(yè)各價值鏈中票具的取得、填開、丟失、退貨、超期未認證等情況的處理（虛開發(fā)票的處理、取得虛開發(fā)票的處理）
