35年稅務稽查經(jīng)驗
注冊稅務師，高級會計師
中國稅收籌劃理論奠基人之一
中國稅收籌劃方案設(shè)計第一人
中央財大稅收籌劃與法律研究中心副主任
北大、清大、上海交大、南大、中大等院校客座教授
曾任：某地級市稅務局 ｜稅務稽查負責人
曾任：某地級市稅務局管理分局 ｜局長
曾任：某地級市稅務局涉外分局 丨局長
擅長領(lǐng)域：企業(yè)各類財稅問題處理、稅收籌劃與風
為什么群力企業(yè)集團在資產(chǎn)重組過程中損失稅收利益4000多萬元？
為什么國泰集團的一筆籌資業(yè)務就多繳稅700多萬元？
在稅務管理力度越來越大的形勢下，稅收成本已經(jīng)成為影響企業(yè)經(jīng)濟效益的一個重要因素。但是，企業(yè)投資和生產(chǎn)經(jīng)營的各環(huán)節(jié)都影響到稅收問題，無論哪一筆業(yè)務處理不當，都會給企業(yè)帶來較大的涉稅風險。而且更可悲的是，許多投資人多繳了稅而渾然不知！
老板的困惑：我以幾十萬的薪水專門聘請了高水平的財務總監(jiān)，為什么稅務機關(guān)來查賬還是罰了幾百萬？
財務總監(jiān)的困惑：我和我的部下都很努力，為什么稅務機關(guān)來查賬還是查出那么多問題？
在規(guī)模企業(yè)里，老板不想偷稅，財務人員也十分敬業(yè)。但是，他們?yōu)槭裁催€有這些困惑？問題的關(guān)鍵是許多涉稅問題并不是財務人員所能夠解決的，因為涉稅風險產(chǎn)生環(huán)節(jié)幾乎有80%不在財務手上！
也許你認為，我與稅務局某人的關(guān)系很好，一旦出現(xiàn)問題，可以“擺平”各種“災難”。但是，事實上是不可能的！看看你身邊的企業(yè)吧，他們與稅務機關(guān)的關(guān)系不是不“鐵”，也些還是“稅務機關(guān)認可的”，但是他們已經(jīng)被補稅罰款。
涉稅風險無處不在：稅收政策不斷變化，企業(yè)人員往往沒有注意到這一點；企業(yè)規(guī)模越來越大，涉稅問題越來越多；稅務管理越來越嚴，企業(yè)的內(nèi)部管理機制卻無法適應！結(jié)果應當申報繳納的稅款卻沒有申報，從而為自己增加了一筆稅收風險（罰款）；當然還有你更不愿意看到的，稅收政策已經(jīng)調(diào)整，由于我們把握不透這一點，結(jié)果不該繳納的稅款多繳了，自己還不知道……
面對這些尷尬，現(xiàn)在我們應當怎么辦？聽聽專家建議吧！稅務專家會告訴你：目前公司的涉稅風險在哪里，產(chǎn)生風險的原因是什么，我們應當如何應對……
了解企業(yè)涉稅風險的表現(xiàn)形式
了解不同企業(yè)涉稅風險的特點
理解涉稅風險與企業(yè)經(jīng)營及管理的關(guān)系
初步掌握規(guī)避稅風險的基本思路和方法
第一講：企業(yè)涉稅風險概覽
一、企業(yè)成長環(huán)境分析
（一）改革開放對我國經(jīng)濟的影響
（二）體制轉(zhuǎn)型對我國經(jīng)濟的影響分析
（三）市場經(jīng)濟對建設(shè)對企業(yè)發(fā)展的影響分析
二、企業(yè)家對稅收和認識
（一）老板對稅收的常見認識
1、稅收優(yōu)惠就是“唐僧肉”
2、稅收就要“打關(guān)系”
3、稅收可以“打擦邊球”
4、“我不想偷稅了，所以我聘請高水平的財務經(jīng)理”
（二）企業(yè)多繳冤枉稅的具體表現(xiàn)
1、炒股不當多繳稅案例分析
2、企業(yè)的法律形式安排不當長期多繳稅
3、促銷方法不當造成多繳稅案例分析
4、采購操作不當被罰稅
5、成本（費用）處理不當多繳稅
6、員工激勵機制不當多繳稅
7、經(jīng)營成果分配不當多繳稅案例分析
8、結(jié)合實際分析十個涉稅風險案例
第二講：企業(yè)涉稅風險的實現(xiàn)表現(xiàn)揭示
一、投資活動的稅收分析
（一）間接投資業(yè)務的涉稅風險案例分析
（二）直接投資業(yè)務的涉稅風險案例分析
二、日常經(jīng)營業(yè)務操作的涉稅風險
（一）日常業(yè)務流程的操作風險
1、采購貨物的涉稅風險
2、運費處理的涉稅風險
3、制造環(huán)節(jié)的涉稅風險
4、銷售環(huán)節(jié)的涉稅風險
5、籌資環(huán)節(jié)的涉稅風險
（二）業(yè)務模式選擇的涉稅風險
1、建賬方式不同的風險（分別核算與合并核算）
2、經(jīng)營模式的風險（塔吊為例）
三、分配業(yè)務的涉稅風險
四、企業(yè)清算與注銷環(huán)節(jié)的涉稅風險
第三講：企業(yè)涉稅風險產(chǎn)生的原因分析
一、稅收政策變化引起的風險
（一）稅收政策變化的根本原因
（二）稅收政策變化的特點
（三）新冠疫情影響下的政策走向
二、稅務管理手段變化形成的風險
（一）新刑法涉稅條款修改對企業(yè)的影響分析
（二）目前稅務管理特點分析
（三）金稅工程升級條件下的稅務管理
三、企業(yè)經(jīng)營活動變化帶來的風險
（一）企業(yè)擴張過程中的稅收問題
1、如何建賬建制
2、納稅人身份的選擇
3、對外投資方式
……
（二）內(nèi)部控制的風險
（三）業(yè)務操作的涉稅風險
“病從口入”在稅收上的表現(xiàn)
運費處理還會讓自己多繳稅？
車間與稅局有多遠？
銷售產(chǎn)品跟稅收有什么關(guān)系？
你可知道籌資的時候多交稅？
已經(jīng)“按章納稅”了，稅局為什么還找上門？
稅收優(yōu)惠為什么不讓享受？
……
四、政策理解和執(zhí)行方面不到位
（一）“按章納稅”的風險
（二）對有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的運用和執(zhí)行不到位的風險
（三）對稅收政策缺乏系統(tǒng)性把握
（四）稅收策劃的成本大于效益
第四講：涉稅風險防范的具體措施及業(yè)務分析
一、建立防范涉稅風險的意識
1、建立正確的稅收意識
2、建立涉稅事項的風險意識，立足于事先防范。
3、及時地、系統(tǒng)地學習稅收政策，準確理解和把握稅收政策的內(nèi)含。
4、加強與當?shù)囟悇諜C關(guān)的聯(lián)系，充分了解當?shù)囟悇照鞴艿奶攸c和具體要求。
二、納稅風險規(guī)避與化解策略
1、建立全員管稅新理念
2、完善企業(yè)內(nèi)部考核機制
3、建立內(nèi)部審計機制
4、利用外腦建立“防火墻”保護系統(tǒng)
5、掌握風險化解技術(shù)
三、若干業(yè)務問題的涉稅風險及籌劃技術(shù)解析
1、建筑施工業(yè)務的涉稅案例分析
2、科技孵化業(yè)務的涉稅案例分析
3、高科技材料業(yè)務的涉稅案例分析
4、貿(mào)易業(yè)務的涉稅案例分析
5、醫(yī)藥研發(fā)業(yè)務的涉稅案例分析
6、股權(quán)投資業(yè)務的涉稅案例分析
學員可以帶著實務過程中的疑難問題到現(xiàn)場，專家將給予現(xiàn)場解答。
