高級(jí)會(huì)計(jì)師
北京解稅寶首席稅務(wù)專家?guī)斐蓡T
中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理協(xié)會(huì)商學(xué)院專家
北京中建政研信息咨詢中心專家委員會(huì)委員
曾任：杭州富特帶鋼有限公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：舟山海山機(jī)械密封材料股份有限公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：浙江天孚會(huì)計(jì)師事務(wù)所 副所長(zhǎng)
現(xiàn)任：中華全國(guó)管理創(chuàng)新研究會(huì) 副會(huì)長(zhǎng)
現(xiàn)任：北京中寶投資顧問(wèn)有限公司 高級(jí)管理顧問(wèn)
擅長(zhǎng)領(lǐng)域：財(cái)務(wù)、稅務(wù)、內(nèi)審、內(nèi)控、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)、資本、非財(cái)?shù)?br />
2008年5月，我國(guó)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡(jiǎn)稱內(nèi)控規(guī)范）由財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布，2009年7月1日起，上市公司全部實(shí)施新的基本規(guī)范。
2010年5月，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布了由《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》三部分組成的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，2011年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行。
風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不有、無(wú)處不在，是企業(yè)生存發(fā)展的一大危害。正確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施不同的應(yīng)對(duì)策略，才能有效規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多。企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理是預(yù)測(cè)未來(lái)可能出現(xiàn)偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的損失，并針對(duì)預(yù)測(cè)前景制定規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)損失的一門(mén)科學(xué)，是應(yīng)對(duì)當(dāng)今世界千變?nèi)f化、風(fēng)險(xiǎn)叢生的新科學(xué)，是經(jīng)營(yíng)者必須掌握的一門(mén)新型的管理科學(xué)。
l 掌握企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)；組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化內(nèi)控管理；
l 掌握資金活動(dòng)內(nèi)控管理； 采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理；
l 掌握資產(chǎn)內(nèi)控管理；銷售業(yè)務(wù)內(nèi)控管理；
l 掌握工程項(xiàng)目?jī)?nèi)控管理；擔(dān)保業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)外包內(nèi)控管理；
l 掌握財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控管理； 合同內(nèi)控管理；
l 掌握內(nèi)部信息傳遞與信息系統(tǒng)內(nèi)控管理；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
第一講 企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)
一、第一步 搭框架
1、關(guān)于組織架構(gòu)指引的主要內(nèi)容
2、關(guān)于組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)
3、關(guān)于組織架構(gòu)的運(yùn)行
二、第二步 找風(fēng)險(xiǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)衡量方法
2、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)
3、風(fēng)險(xiǎn)的定量分析
4、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因分析方法
5、影響和頻率記分卡
6、情景分析法
7、壓力測(cè)試法
8、風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素圖
三、第三步 建規(guī)則
1、企業(yè)制度可操作性不強(qiáng)的原因與措施
2、企業(yè)制度執(zhí)行力不到位的原因與措施
四、第四步 持續(xù)改進(jìn)
案例： SC股份有限公司內(nèi)控體系建設(shè)
▲本講互動(dòng)與答疑
第二講 組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化內(nèi)控管理
一、組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)與運(yùn)行
二、如何制定與實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略
三、如何實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
四、如何打造優(yōu)秀的企業(yè)文化
五、如何解決并購(gòu)重組中的文化整合
六、如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)文化創(chuàng)新
案例 中航油（新加坡）期權(quán)交易巨虧案
案例 海爾集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略
聯(lián)想集團(tuán)企業(yè)文化建設(shè)
▲本講互動(dòng)與答疑
第三講 資金活動(dòng)內(nèi)控管理
一、資金活動(dòng)控制的總體要求
二、籌資活動(dòng)控制
三、投資活動(dòng)的控制
四、資金運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的控制
案例 千萬(wàn)元資金缺口，遷出內(nèi)部控制驚天漏洞
▲本講互動(dòng)與答疑
第四講 采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理
一、物資供應(yīng)商控制
二、采購(gòu)流程控制
三、采購(gòu)價(jià)格控制
四、主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控措施
五、會(huì)計(jì)控制
案例 百萬(wàn)美金購(gòu)買(mǎi),僅用2個(gè)月——貨物是真是假?
▲本講互動(dòng)與答疑
第五講 資產(chǎn)內(nèi)控管理
一、存貨控制
二、固定資產(chǎn)控制
三、無(wú)形資產(chǎn)控制
案例 利用職務(wù)之便騙取國(guó)有財(cái)產(chǎn)64萬(wàn)元
案例 YXY商場(chǎng)的無(wú)形資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制
▲本講互動(dòng)與答疑
第六講 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)控管理
一、銷售業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
二、銷售計(jì)劃管控措施
三、客戶開(kāi)發(fā)與信用管控措施
四、銷售定價(jià)管控措施
五、訂立銷售合同管控措施
六、發(fā)貨管控措施
七、收款管控措施
八、客戶服務(wù)
九、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
案例 銷售貨款討債不成,如何處置左右為難
▲本講互動(dòng)與答疑
第七講 工程項(xiàng)目?jī)?nèi)控管理
一、工程立項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
二、工程建設(shè)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
三、工程驗(yàn)收主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
案例 承包方前期考察不充分,被迫終止跨國(guó)承建合同
▲本講互動(dòng)與答疑
第八講 擔(dān)保業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)外包內(nèi)控管理
一、反擔(dān)保
二、擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制點(diǎn)和主要控制措施
二、業(yè)務(wù)外包各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
案例 耐克的奧妙
▲本講互動(dòng)與答疑
第九講 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控管理
一、財(cái)務(wù)報(bào)告編制階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施
二、財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措
案例 格林柯?tīng)?/span>,冷得夠徹底
▲本講互動(dòng)與答疑
第十講 合同內(nèi)控管理
一、合同管理的總體要求
二、合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
案例 合同詐騙
▲本講互動(dòng)與答疑
第十一講 內(nèi)部信息傳遞與信息系統(tǒng)內(nèi)控管理
一、內(nèi)部信息傳遞的總體要求
二、內(nèi)部信息傳遞流程的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
三、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制概述
四、信息系統(tǒng)的運(yùn)行與維護(hù)
▲本講互動(dòng)與答疑
第十二講 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（一）內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（二）剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估反應(yīng)
（四）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
二、投資風(fēng)險(xiǎn)管理操作要點(diǎn)
三、融資風(fēng)險(xiǎn)管理操作要點(diǎn)
四、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理操作要點(diǎn)
五、合同風(fēng)險(xiǎn)管理操作要點(diǎn)
六、成本風(fēng)險(xiǎn)管理操作要點(diǎn)
七、人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理操作
案例 振遠(yuǎn)工程機(jī)械全面風(fēng)險(xiǎn)管理
▲本講互動(dòng)與答疑
課程總結(jié)與答疑
